Finanzierung & Investition mit Lexware – Kurs

Finanzierungs- und Investitionsentscheidungen bestimmen darüber, wie ein Unternehmen wächst, Liquidität sichert und Kapital sinnvoll einsetzt – und sie hängen eng mit der laufenden Finanzbuchhaltung und der Personalkostenplanung zusammen. Diese Weiterbildung verbindet die betriebswirtschaftlichen Grundlagen der Finanzierung und Investitionsrechnung mit zwei praxisnahen Zusatzqualifikationen: der Arbeit in der Finanzbuchhaltungssoftware Lexware sowie den Grundlagen der Lohn- und Gehaltsbuchhaltung. Teilnehmende lernen, Finanzierungsformen zu beurteilen, Investitionsentscheidungen rechnerisch zu fundieren und diese Kenntnisse anschließend in der Buchhaltungssoftware sowie in der Entgeltabrechnung praktisch umzusetzen. Die Kombination eignet sich besonders für Personen, die in der Finanzbuchhaltung, im Controlling oder in der Personalabteilung tätig werden möchten.

Das erste Modul behandelt die Grundlagen der Finanzierung und zeigt, mit welchen Mitteln Unternehmen ihren Kapitalbedarf decken können.

• Eigen-, Fremd-, Innen- und Außenfinanzierung im Überblick
• Kreditarten und Konditionen für Unternehmensfinanzierungen
• Leasing und alternative Finanzierungsinstrumente
• Ermittlung des kurz- und langfristigen Kapitalbedarfs
• Grundlagen der Liquiditätsplanung
• Zusammenspiel von Finanzierungsstruktur und Bilanz
• Bonitätskriterien aus Sicht von Kreditgebern nachvollziehen

Das zweite Modul vertieft die Investitionsrechnung und vermittelt die rechnerischen Werkzeuge, mit denen sich Investitionsentscheidungen fundiert vorbereiten lassen.

• Statische Verfahren: Kostenvergleich, Gewinnvergleich und Rentabilitätsrechnung
• Amortisationsrechnung zur Einschätzung des Kapitalrückflusses
• Dynamische Verfahren: Kapitalwertmethode und interner Zinsfuß
• Vergleich einzelner Investitionsalternativen anhand von Kennzahlen
• Berücksichtigung von Unsicherheit und Risiko bei Investitionsentscheidungen
• Zusammenhang zwischen Investitions- und Finanzierungsentscheidungen
• Interpretation der Ergebnisse für die Investitionsentscheidung im Unternehmen

Das dritte Modul bildet die Zusatzqualifikation Finanzbuchhaltung mit Lexware und überträgt die zuvor erarbeiteten Finanzierungs- und Investitionsthemen in die praktische Buchhaltungsarbeit.

• Einrichtung von Stammdaten und Kontenrahmen in Lexware
• Erfassung laufender Geschäftsvorfälle und Belege
• Abbildung von Finanzierungs- und Investitionsvorgängen in der Buchhaltung
• Liquiditätsübersichten und betriebswirtschaftliche Auswertungen in Lexware erstellen
• Abstimmung offener Posten und Zahlungsverkehr
• Nutzung von Lexware-Auswertungen als Entscheidungsgrundlage

Das vierte Modul vermittelt als zweite Zusatzqualifikation die Grundlagen der Lohn- und Gehaltsbuchhaltung und stellt die Verbindung zur Personalkostenplanung her.

• Grundbegriffe der Entgeltabrechnung und Lohnarten
• Sozialversicherungs- und lohnsteuerrechtliche Grundlagen
• Erstellung und Kontrolle einer Lohn- und Gehaltsabrechnung
• Personalkosten als Planungsgröße in der Finanzierung
• Schnittstellen zwischen Lohnbuchhaltung und Finanzbuchhaltung
• Meldewesen gegenüber Sozialversicherungsträgern

Die vier Bausteine sind so aufeinander bezogen, dass aus den betriebswirtschaftlichen Grundlagen der Finanzierung und Investitionsrechnung unmittelbar die praktische Anwendung in Lexware und in der Entgeltabrechnung folgt. Wer Finanzierungsformen und Investitionsrechnungen versteht, aber die zugehörigen Buchungsvorgänge nicht abbilden kann, bleibt in der betrieblichen Praxis eingeschränkt. Am Ende der Weiterbildung können Teilnehmende Finanzierungs- und Investitionsentscheidungen rechnerisch vorbereiten, die zugehörigen Buchungsvorgänge in Lexware erfassen und die Grundlagen der Lohn- und Gehaltsbuchhaltung nachvollziehen – ein Kompetenzprofil, das Finanzbuchhaltung, Controlling und Personalabteilung miteinander verbindet.

Die Weiterbildung richtet sich an Personen, die eine Tätigkeit in der Finanzbuchhaltung, im Controlling oder in der Personalabteilung anstreben oder ihre bestehenden Fachkenntnisse in diesen Bereichen erweitern möchten.

• Kaufmännische Angestellte, die sich auf Finanzierungs- und Investitionsfragen spezialisieren möchten
• Mitarbeitende der Finanzbuchhaltung, die Lexware praktisch einsetzen wollen
• Personen mit Interesse an einer Tätigkeit in der Personalabteilung oder Entgeltabrechnung
• Quereinsteiger/innen mit kaufmännischer Vorerfahrung im Rechnungswesen
• Fachkräfte im Controlling, die Investitionsentscheidungen rechnerisch fundieren möchten

Die Weiterbildung verknüpft betriebswirtschaftliche Rechenverfahren mit ihrer praktischen Umsetzung: Auf die Berechnung von Finanzierungs- und Investitionskennzahlen folgt jeweils die Übertragung in konkrete Buchungs- und Abrechnungsfälle in Lexware und der Entgeltabrechnung. Theoretische Herleitungen wechseln sich mit Rechenübungen und Softwarearbeit an Beispielfällen ab, sodass die vier Themenfelder nicht isoliert, sondern im Zusammenhang geübt werden.

Die Weiterbildung deckt die vier Themenfelder Finanzierung, Investitionsrechnung, Finanzbuchhaltung mit Lexware und Lohn- und Gehaltsbuchhaltung in einem zusammenhängenden Curriculum ab. Der genaue zeitliche Umfang variiert je nach Anbieter, wobei beide Zusatzqualifikationen als eigene Blöcke ausreichend Raum für die praktische Anwendung erhalten.

Die Weiterbildung schließt mit einem trägerinternen Zertifikat bzw. einer Teilnahmebescheinigung zu Finanzierung & Investition mit den Zusatzqualifikationen Finanzbuchhaltung mit Lexware sowie Lohn- und Gehaltsbuchhaltung ab. Es handelt sich um eine anbieterseitige Bestätigung der erworbenen Kenntnisse in allen vier Themenfeldern, nicht um eine staatliche Prüfung oder Kammerzertifizierung.

Der besondere Wert dieser Weiterbildung liegt darin, dass Finanzierungs- und Investitionsentscheidungen nicht nur theoretisch berechnet, sondern unmittelbar mit der praktischen Buchhaltungsarbeit und der Personalkostenplanung verbunden werden. Wer Kapitalwertmethode und Rentabilitätsrechnung beherrscht, aber die daraus folgenden Buchungen nicht in der eingesetzten Software abbilden kann, bleibt im betrieblichen Alltag auf halbem Weg stehen. Ebenso wenig hilft es, Lexware routiniert zu bedienen, ohne die wirtschaftliche Logik hinter Finanzierungs- und Investitionsentscheidungen zu verstehen, die diesen Buchungen zugrunde liegt. Die Zusatzqualifikation Finanzbuchhaltung mit Lexware sorgt dafür, dass die erarbeiteten Finanzierungs- und Investitionsthemen direkt in einer in der Praxis verbreiteten Software angewendet werden, statt abstrakt zu bleiben. Die zweite Zusatzqualifikation Lohn- und Gehaltsbuchhaltung erweitert den Blick um die Personalkostenseite, die bei Finanzierungs- und Investitionsentscheidungen häufig eine eigene Planungsgröße darstellt. Für den weiteren beruflichen Weg eröffnet diese Kombination Perspektiven in der Finanzbuchhaltung, im Controlling und in der Personalabteilung. Besonders gefragt ist die Fähigkeit, Finanzierungs- und Investitionsfragen nicht isoliert zu betrachten, sondern im Zusammenhang mit Buchhaltung und Personalkosten zu verstehen. Gerade in kleineren und mittleren Unternehmen, in denen Finanzierung, Buchhaltung und Personalabrechnung häufig von denselben Personen bearbeitet werden, zahlt sich dieses breite Kompetenzprofil im Berufsalltag unmittelbar aus.