Finanzen und Steuerung

Finanziell zu steuern bedeutet mehr als Zahlen zu lesen — es bedeutet, aus Zahlen Entscheidungen abzuleiten. Dieser Kurs vermittelt die Kernwerkzeuge des betrieblichen Controllings: Finanzplanung, Liquiditätssteuerung, Investitionsrechnung und Deckungsbeitragsanalyse. Gleichzeitig werden diese Inhalte konsequent mit Excel verknüpft, dem Arbeitswerkzeug, das in der Praxis des Controllings und kaufmännischen Finanzwesens nach wie vor unverzichtbar ist. Fortgeschrittene Excel-Techniken — darunter VBA-Automatisierungen und der Einsatz von KI-Funktionen — erweitern den Kurs über reines Methodenwissen hinaus in Richtung digitaler Kompetenz, die im Controlling-Alltag direkt einsetzbar ist.

Finanzplanung und -steuerung Unternehmen benötigen verlässliche Finanzpläne — nicht als bürokratische Pflicht, sondern als Steuerungsinstrument, das frühzeitig auf Risiken hinweist und Spielräume sichtbar macht. Dieser Block legt das konzeptionelle Fundament für die gesamte Kursweiterbildung: Wie funktioniert Finanzplanung systematisch, und wie hängen Ertrags-, Liquiditäts- und Vermögensplanung zusammen?

• Struktur und Elemente eines integrierten Finanzplans
• GuV-Planung: Ertragsplanung, Kostenplanung, Plan-GuV aufstellen
• Bilanzplanung: Investitionen, Finanzierungen, Veränderungen des Eigenkapitals
• Rollierende Planung und Forecasting als Alternative zur jährlichen Budgetierung
• Aufgaben und Verantwortlichkeiten im Controlling-Prozess

Liquiditätsplanung und Cashflow-Steuerung Unternehmen scheitern nicht an mangelndem Gewinn, sondern an mangelnder Liquidität. Die Liquiditätsplanung ist deshalb eine der praktisch wichtigsten Aufgaben im Controlling — und eine, bei der operative Entscheidungen direkte Auswirkungen auf den Kassenbestand haben.

• Direkte und indirekte Cashflow-Ermittlung
• Kurzfristige Liquiditätsplanung: Wochenplanungen und rollierende 13-Wochen-Übersichten
• Liquiditätskennzahlen: Quick Ratio, Current Ratio, Cashflow-Marge
• Typische Liquiditätsfallen erkennen: Forderungslaufzeiten, Zahlungsziele, saisonale Effekte
• Maßnahmen zur Liquiditätsverbesserung systematisch bewerten
• Cashflow-Abweichungsanalyse aufstellen

Investitionsrechnung und Deckungsbeitragsrechnung Investitionsentscheidungen gehören zu den folgenreichsten Entscheidungen im Unternehmen — und Deckungsbeitragsrechnung ist das zentrale Werkzeug für die kurz- und mittelfristige Steuerung des Produktportfolios. Dieser Block verbindet beide Instrumente: Investitionsrechnung liefert die Grundlage für Kapitalallokation, Deckungsbeitragsrechnung die Grundlage für Sortimentssteuerung.

• Statische Verfahren: Kostenvergleich, Gewinnvergleich, Rentabilitätsrechnung, Amortisationsrechnung
• Dynamische Verfahren: Kapitalwertmethode, interner Zinsfuß, Annuitätenmethode
• Vor- und Nachteile beider Ansätze und wann welches Verfahren sinnvoll ist
• Einstufige und mehrstufige Deckungsbeitragsrechnung aufstellen
• Preisuntergrenzen berechnen und Sortimentsentscheidungen auf DB-Basis treffen
• Break-Even-Analyse und Sensitivitätsrechnung

Kennzahlen, Soll-Ist-Abgleich und Reporting Controlling funktioniert nur, wenn die richtigen Kennzahlen im richtigen Format an die richtigen Adressaten kommuniziert werden. Dieser Block behandelt KPI-Design, Abweichungsanalyse und die Darstellung von Controlling-Ergebnissen — praxisnah und mit direktem Bezug auf typische Berichtsstrukturen.

• KPIs definieren: EBITDA, ROI, Eigenkapitalrendite, Working Capital
• Soll-Ist-Abgleich methodisch aufbauen und Abweichungsursachen identifizieren
• Visualisierungsregeln für Controlling-Berichte (Wasserfalldiagramme, Varianzenanalysen)
• Dashboard-Aufbau in Excel: Bedingte Formatierung, dynamische Diagramme
• Berichtswesen für unterschiedliche Adressaten: Management, Bereichsleiter, operative Führungskräfte

Excel für Fortgeschrittene — VBA und KI-Anwendungen

• Fortgeschrittene Formeln: XLOOKUP, SUMIFS, dynamische Matrixformeln
• PivotTables und PivotCharts für schnelle Auswertungen großer Datensätze
• Power Query: Daten aus unterschiedlichen Quellen zusammenführen und bereinigen
• VBA-Grundlagen: Makros aufzeichnen, anpassen und eigenständig schreiben
• Schleifen, Variablen und If-Then-Logik in VBA-Skripten
• KI-gestützte Analysen: Grundlegende Anwendung von KI-Funktionen in Excel und komplementären Tools
• Automatisierte Auswertungsroutinen für Controlling-Reports aufbauen
• Fehlerbehandlung in VBA-Code und robuste Skripte für den Produktiveinsatz
• Tipps für performante Excel-Dateien bei großen Datenmengen

Der Kurs richtet sich an kaufmännisch vorgebildete Fachkräfte, die ihre Kompetenz in Finanzsteuerung und Controlling systematisch ausbauen wollen. Er ist kein reiner Grundlagenkurs, setzt aber kein spezialisiertes Controlling-Vorwissen voraus — Abschluss oder Vorkenntnisse im kaufmännischen oder betriebswirtschaftlichen Bereich sind die zentrale Voraussetzung.

• Buchhalter und kaufmännische Sachbearbeiter, die ins Controlling wechseln wollen
• Controller-Einsteiger, die ihr methodisches Fundament stärken wollen
• Führungskräfte aus kaufmännischen Bereichen mit Budgetverantwortung
• Selbstständige und Unternehmer, die Finanzkennzahlen eigenständig analysieren wollen
• Fachkräfte mit digitaler Affinität, die Controlling-Aufgaben zunehmend digital lösen wollen

Die Weiterbildung verbindet konzeptionelle Grundlagen eng mit praktischen Excel-Anwendungen. Theoretische Modelle der Finanzsteuerung werden direkt in Tabellenkalkulationen übertragen — Plan-GuV, Liquiditätsübersicht und Deckungsbeitragsrechnung entstehen im Kurs als echte Arbeitsdateien. VBA-Makros werden Schritt für Schritt entwickelt, sodass Teilnehmende die Logik nachvollziehen und später eigenständig weiterentwickeln können. Der digitale Anteil — inklusive KI-Anwendungen — ist praxisnah verankert, nicht als abstraktes Zukunftsthema.

Die Weiterbildung wird sowohl in Vollzeit als auch in Teilzeit angeboten. Der Umfang ist so kalkuliert, dass alle methodischen Inhalte und die Excel-Vertiefung vollständig abgedeckt werden. Für den VBA-Block und die Excel-Fortgeschrittenen-Inhalte ist zusätzliche Übungszeit zwischen den Kurseinheiten sinnvoll, da Programmierkenntnisse — auch auf einsteigerfreundlichem Niveau — durch Wiederholen gefestigt werden.

Nach Abschluss erhalten Teilnehmende eine qualifizierte Teilnahmebescheinigung bzw. ein trägerinternes Zertifikat. Dieses dokumentiert die Weiterbildungsinhalte und eignet sich als Nachweis gezielter Qualifizierung im Controlling- und Finanzbereich.

Controlling-Kompetenz ist in deutschen Unternehmen jeder Größenordnung gesucht — ob als dedizierter Controller, als kaufmännische Leitung im Mittelstand oder als Führungskraft mit Budgetverantwortung. Wer Finanzpläne versteht und Liquiditätsrisiken frühzeitig erkennt, ist für Entscheidungsträger ein verlässlicher Ansprechpartner. Die Verknüpfung von Controlling-Methodik mit Excel-Kompetenz auf Fortgeschrittenenniveau macht den Kurs besonders praxisnah: In der Realität werden die meisten Controlling-Aufgaben in mittelständischen Unternehmen tatsächlich in Excel gelöst — nicht in teuren Spezialsystemen. Der Bonus-Block zu VBA und KI erweitert das Kompetenzprofil in eine Richtung, die zunehmend gefragter wird: Automatisierung von Routineanalysen und datengestützte Entscheidungsunterstützung. Wer VBA beherrscht, kann Reports auf Knopfdruck generieren, Plausibilitätsprüfungen automatisieren und Rohdaten aus unterschiedlichen Quellen zusammenführen, ohne manuelle Zwischenschritte. Das spart Zeit und reduziert Fehlerquoten — zwei Faktoren, die in der Controllerarbeit direkt zählen. Insgesamt ist dieser Kurs für Personen konzipiert, die nach der Weiterbildung nicht nur Theorie im Kopf haben, sondern unmittelbar einsatzfähig sind: mit einem methodischen Fundament, das trägt, und mit konkreten Excel-Dateien, die direkt im nächsten Controlling-Meeting verwendet werden können.