Rechtsgrundlagen und DATEV für Steuerfachangestellte

Steuerfachangestellte arbeiten an einem der komplexesten Schnittpunkte des deutschen Wirtschaftslebens: Sie beherrschen nicht nur die technische Buchführung, sondern müssen gleichzeitig steuerrechtliche, arbeitsrechtliche und datenschutzrechtliche Anforderungen kennen und in der täglichen Praxis anwenden. Diese Weiterbildung ist als Gesamtqualifizierung für dieses Berufsbild aufgebaut. Sie kombiniert DATEV-Buchhaltungs- und Lohnkompetenz, systematisches Steuerrecht und Arbeitsrecht, grundlegende SAP-Anwenderkenntnisse und digitale Office-Kompetenz nach dem ICDL-Standard. Das Ergebnis ist ein Qualifizierungsprogramm, das den gesamten Arbeitsalltag in einer Steuerkanzlei oder einer buchhalterisch-steuerlichen Abteilung eines Unternehmens abdeckt — von der Buchung über die Lohnabrechnung bis zur rechtssicheren Kommunikation mit Mandanten und Behörden.

Modul 1 — EDV-Fachkraft DATEV (ca. 4 Wochen): DATEV ist der Branchenstandard in deutschen Steuerberatungskanzleien. Wer dort arbeiten will, muss DATEV sicher beherrschen — von der Buchführung über die Mandantenverwaltung bis zu Auswertungen und Abschlüssen.

• Buchführung mit DATEV: Mandanteneinstellungen, laufende Buchungen, Buchungsperioden
• Jahresabschlüsse und Periodenabschlüsse inklusive OPOS-System und Bilanzausdrucke
• Lohn- und Gehaltsabrechnung in DATEV: Stammdatenpflege, Lohnarten, Abrechnungsläufe
• Steuercodes, Steuerschlüssel und datenschutzrelevante Einstellungen korrekt konfigurieren
• Betriebswirtschaftliche Auswertungen, Soll-Ist-Vergleiche und Chefübersichten erstellen

Modul 2 — Finanz- und Rechnungswesen: Buchführung (ca. 4 Wochen): Steuerrechtlich korrekte Buchführung setzt ein solides Verständnis der Buchführungsregeln voraus. Dieses Modul vermittelt die buchhalterischen Grundlagen, die für die spätere steuerliche Verarbeitung unerlässlich sind.

• Aufgaben und Systematik des betrieblichen Rechnungswesens
• Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung (GoB) als Rechtsrahmen
• Buchungen auf Bestands- und Erfolgskonten, EBK und SBK
• Umsatzsteuer und Vorsteuer als buchhalterische Größen korrekt abbilden
• Industriekontenrahmen (IKR), Buchungen im Beschaffungs- und Absatzbereich

Modul 3 — Lohn- und Gehaltsbuchhaltung inkl. DATEV (ca. 4 Wochen): Die Lohnabrechnung ist ein eigenständiger Fachbereich im Steuerkanzleialltag. Steuerliche, sozialversicherungsrechtliche und datenschutzrechtliche Aspekte greifen hier ineinander und müssen sicher beherrscht werden.

• Grundlagen der Lohnbuchhaltung: gesetzliche Grundlagen, Meldepflichten, Fristen
• Buchungen im Personalbereich: Brutto-Netto-Berechnung, Sozialversicherungsbeiträge
• Vermögenswirksame Leistungen und betriebliche Altersvorsorge korrekt abrechnen
• Digitale Lohn- und Gehaltsabrechnung in DATEV mit Stammdatenpflege und Verarbeitung
• Erstellung und Prüfung von Lohnabrechnungen auf Korrektheit

Modul 4 — Spezielle Rechtsprechung: Steuerrecht (ca. 4 Wochen): Steuerrechtliche Kenntnisse sind das Kernwissen jedes Steuerfachangestellten. Dieses Modul behandelt systematisch alle für den Kanzleialltag relevanten Steuerarten und ihre rechtlichen Grundlagen.

• Allgemeines Steuerrecht: Abgabenordnung (AO) als Verfahrensrecht und Bewertungsgesetz
• Einkommensteuer: Einkunftsarten, Steuerpflicht, Grundfreibetrag, Tarif
• Körperschaftsteuer und Gewerbesteuer für Kapitalgesellschaften und Gewerbetreibende
• Umsatzsteuerrechtliche Bestimmungen: Steuerbarkeit, Steuerpflicht, Ausnahmen, Vorsteuerabzug
• Erbschaft- und Schenkungsteuer sowie Regelungen zur Grunderwerbsteuer

Modul 5 — Spezielle Rechtsprechung: Arbeitsrecht (ca. 4 Wochen): Steuerfachangestellte beraten häufig auch zu arbeitsrechtlichen Fragen im Bereich der Lohnabrechnung und des Beschäftigungsverhältnisses. Dieses Modul legt die rechtliche Basis für dieses Beratungsfeld.

• Arbeitsrecht und aktuelle Entwicklungen: Individualarbeitsrecht und Kollektivarbeitsrecht
• Begründung, Inhalt und Beendigung von Arbeitsverhältnissen
• Berufsbildungsgesetz (BBiG): Rechte und Pflichten in Ausbildungsverhältnissen
• Gleichstellungsgesetz und seine Auswirkungen auf das Arbeitsverhältnis
• Wichtige Rechtsquellen im Arbeitsrecht: aktuelle Rechtsprechung des EuGH und BAG

Modul 6 — ICDL Microsoft 365 (ca. 8 Wochen, zwei Teilmodule): Steuerfachangestellte kommunizieren täglich schriftlich mit Mandanten, Behörden und Kollegen. Professionelle Office-Kompetenz ist deshalb keine Nebenkompetenz, sondern ein Arbeitsgrundlage. Dieses Doppelmodul deckt zwei ICDL-Zertifikatsbereiche ab.

• Textverarbeitung in Word: Dokumente formatieren, Tabellen einbetten, Serienbriefe erstellen
• Tabellenkalkulation in Excel: Arbeitsmappen verwalten, Formeln und Funktionen einsetzen, Diagramme erstellen
• Präsentationen in PowerPoint: strukturierter Aufbau, Gestaltung mit Text, Tabellen und Grafiken
• Computer- und Online-Essentials: digitale Geräte, Dateiverwaltung, E-Mail und Kalender professionell nutzen
• Professionelle Kommunikation über E-Mail-Tools und Kalenderanwendungen in Microsoft 365

Modul 7 — SAP Certified User Foundation Level inkl. SAP FL-Zertifizierung (ca. 4 Wochen): Auch wenn DATEV in Steuerberatungskanzleien dominiert, setzen immer mehr Mandantenbetriebe SAP ein. Grundlegende SAP-Kenntnisse erhöhen die Beschäftigungsfähigkeit erheblich.

• SAP-Systemlandschaft und Navigation in der modernen Fiori-Oberfläche
• SAP BusinessObjects, NetWeaver und grundlegende SAP-Dienste
• Typische SAP-Geschäftsprozesse aus Nutzerperspektive verstehen und ausführen
• Vorbereitung und Abnahme der offiziellen SAP FL-Zertifizierungsprüfung

Diese Weiterbildung richtet sich an Personen, die eine Tätigkeit als Steuerfachangestellte/r aufnehmen oder sich gezielt für den Einsatz in Steuerberatungskanzleien und buchhalterisch-steuerlichen Unternehmensbereichen qualifizieren wollen.

• Kaufmännische Fachkräfte, die in den steuerberatenden Bereich wechseln wollen
• Buchhalter ohne steuerrechtliche Spezialisierung, die ihre Kenntnisse systematisch erweitern
• Berufseinsteiger mit kaufmännischer Ausbildung, die eine Stelle in einer Steuerkanzlei anstreben
• Personen, die DATEV und SAP in einem einzigen Qualifizierungsprogramm erlernen möchten

Der Kurs folgt dem Combined-Learning-Prinzip in Vollzeit: Fachlehrphasen wechseln mit angeleiteten Software-Übungen in DATEV, SAP und Microsoft-365-Umgebungen. Das rechtliche Wissen aus den Steuer- und Arbeitsrechtsmodulen wird in Fallbeispielen aus dem Kanzleialltag verankert. Das ICDL-Modul bereitet auf die standardisierten ICDL-Prüfungsformate vor. Die SAP-Fortbildung erfolgt im Rahmen einer offiziellen SAP-Bildungspartnerschaft.

Der Kurs umfasst sieben Module, die zusammen einen vollständigen Ausbildungszyklus für den Steuerfachangestellten-Einsatz darstellen. Die Gesamtdauer in Vollzeit beträgt entsprechend mehrere Monate; die genauen Zeiten variieren je nach Anbieter und Standort.

Der Kurs schließt mit einem SAP FL-Zertifikat (nach bestandener Prüfung) und einem trägerinternen Abschlusszertifikat als Rechtsgrundlagen und DATEV für Steuerfachangestellte ab. Das ICDL-Modul ermöglicht zusätzlich die Abnahme von ICDL-Zertifikatsprüfungen, die international als Nachweis digitaler Kompetenz anerkannt sind.

Steuerfachangestellte müssen in zwei Welten gleichzeitig sicher sein: in der technischen Buchführungssoftware und im rechtlichen Rahmen, in dem sie diese einsetzen. Ein DATEV-Kurs allein reicht nicht aus — ohne solides Steuerrechtswissen können Buchungen zwar technisch korrekt sein, aber rechtlich falsch. Umgekehrt hilft Rechtswissen ohne Softwarekompetenz nicht weiter, wenn eine Lohnabrechnung fristgerecht erstellt werden muss. Dieser Kurs löst diese Spannung, indem er beide Dimensionen konsequent zusammenführt. Die Integration des Arbeitsrechtsmoduls ist besonders relevant für die Lohnabrechnung: Fehler bei Mutterschutz, Kurzarbeit oder Minijob-Grenzen entstehen oft nicht aus technischem Versagen, sondern aus lückenhaftem Rechtswissen. Wer hier fundiert ist, macht weniger Fehler und kann Mandanten besser beraten. Das SAP FL-Zertifikat ist in diesem Kurs ein gezielter Erweiterungsbaustein: In Steuerkanzleien ist SAP zwar nicht der Standard, aber Mandantenbetriebe nutzen es zunehmend. Steuerfachangestellte, die SAP-Grundkompetenz nachweisen können, sind breiter einsetzbar und heben sich im Bewerbungsprozess von Kandidaten ohne diese Qualifikation ab.